1-1欄本期數(shù)是填1576.7;2欄至9欄不用填(如果當(dāng)月到稅務(wù)機關(guān)代開了增值稅專用發(fā)票,則需要填代開發(fā)票的不含稅銷售額);10欄應(yīng)納稅額是填47.3;11欄沒有,12欄應(yīng)納額總計填47.3;13欄主要是當(dāng)月到稅務(wù)機關(guān)代開增值稅專用發(fā)票、稅務(wù)機關(guān)因為代開發(fā)票預(yù)先征收的稅款,
如果沒有代開發(fā)票則不填寫》因為這個申報表僅僅是增值稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人),個人所得稅和主營業(yè)務(wù)稅金不填.14欄同樣填47.3,說明本期應(yīng)交納47.30元的增值稅.本年累計也要填.
1、本申報表適用于增值稅一般納稅人填報.增值稅A類企業(yè)使用淺綠色申報表,B類企業(yè)使用米黃色申報表.增值稅一般納稅人按簡易辦法依照6%征收率繳納增值稅的貨物,也使用本表.
2、本表"經(jīng)濟類型"欄,按制造業(yè)、采掘業(yè)、電力、煤氣、供水及商業(yè)分別填寫.
3、本表"本期銷項稅額"中的有關(guān)欄次,接下列要求填寫:
(1)特區(qū)內(nèi)工業(yè)企業(yè)如有"一般銷售"、"地產(chǎn)地銷"、"免稅銷售"情況的應(yīng)分別填列,除特區(qū)內(nèi)工業(yè)企業(yè)以外的其它企業(yè),不得填報"地產(chǎn)地銷"欄,所有企業(yè)如有"出口貨物"情況的都須申報.
小規(guī)模增值稅納稅申報表怎么填?整體上來說,在上文講解的相關(guān)填寫資料中,小編老師認(rèn)為你們應(yīng)該都知道小規(guī)模納稅人企業(yè)申報表各個欄目填寫的要求,以及相關(guān)減免、代開發(fā)票的數(shù)額填寫,其實相關(guān)的資料在本網(wǎng)站上還有很多的,如果你們對此內(nèi)容感興趣的話,不妨來本網(wǎng)站上搜索相關(guān)的資料進(jìn)行學(xué)習(xí).
小規(guī)模增值稅納稅申報表怎么填寫
其他小規(guī)模納稅人不填報。(三)《增值稅減免稅申報明細(xì)表》(選填),本表為增值稅一般納稅人和增值稅小規(guī)模納稅人共用表,享受增值稅減免稅優(yōu)惠的增值稅小規(guī)模納稅人需填...
增值稅納稅申報表總體介紹目錄頁ContentsPage第二部分小規(guī)模納稅人申報表填報說明第三部分小規(guī)模納稅人申報表填報案例第一部分增值稅納稅申報表總體介...
1.《增值稅納稅申報表(適用于增值稅小規(guī)模納稅人)》填寫關(guān)鍵點:2.《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)附列資料》填寫關(guān)鍵點:
小規(guī)模納稅人當(dāng)期有減免稅的(即主表第9欄或13欄有值的),需填寫《增值稅減免稅申報明細(xì)表》。《增值稅減免稅申報明細(xì)表》單元格為灰色,解決方法:納稅人未正確操作。填...
1、首先確定你的發(fā)票開錯了,小規(guī)模納稅人沒有6%的征收率,是3%。2、增值稅普通發(fā)票不含稅金額填寫在申報表的第9行和第10行。稅額填17行和第18行。3、應(yīng)征行為(3%...
小規(guī)模納稅人所屬日期比較特殊,是按照季度來填寫,比如第一個季度就是1月份到3月份,所以這個日期不要填錯了。2、填寫本期數(shù)據(jù):小規(guī)模納稅人增值稅申報表的本期數(shù)據(jù)就是...
一、計稅依據(jù)(一)應(yīng)征增值稅貨物及勞務(wù)不含稅銷售額:303461.65其中:稅務(wù)機關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額:303461.65二、稅款計算本期應(yīng)納稅額9103.85應(yīng)納稅額...
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