費用票報銷怎么做賬，數(shù)豆子為大家整理了如下內(nèi)容。

1、差旅費報銷

如果是辦公人員借款出差：

借：其他應(yīng)收款-某某？

貸：庫存現(xiàn)金

如果是出差回來報銷：

借：管理費用-差旅費

貸：其他應(yīng)收款-某某

如果是銷售人員出差：

借：其他應(yīng)收款-某某？

貸：庫存現(xiàn)金

借：銷售費用-差旅費

貸：其他應(yīng)收款-某某

快遞費報銷：

借：管理費用-辦公費

貸：庫存現(xiàn)金

2、先計入貸："應(yīng)付賬款"，等到付款時：

借：應(yīng)付賬款

貸：銀行存款

一般的商業(yè)會計工作流程就是：取得原始憑證→制作會計憑證→月底匯總做科目匯總表→登記總賬→然后按制作的會計憑證登記明細賬以及庫存賬→總賬和明細賬核對→制作會計報表→如果單位是一般納稅人做網(wǎng)上國稅申報和地稅申報(這個地方有不同，有的地方還是手工申報)-報完后把留底報表存檔。

1。審核原始憑證

(1)外來原始憑證。由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在業(yè)務(wù)發(fā)生或者完成時從外單位取得的憑證，如供應(yīng)單位發(fā)貨票、銀行收款通知等。

(2)自制原始憑證。單位自行制定并由有關(guān)部門或人員填制的憑證，如收料單、領(lǐng)料單、工資結(jié)算單、收款收據(jù)、銷貨發(fā)票、成本計算單等。

2.填制記賬憑證

可以到月底把同類的原始憑證匯總填制記賬憑證，也可隨時發(fā)生隨時填。但不要把時間順序顛倒了。根據(jù)有借必有貸，借貸必相等的記賬規(guī)則，編制會計分錄。

3.復(fù)核

就是看看有沒有錯誤。

4.記賬

根據(jù)記賬憑證登記入賬，小規(guī)模公司必備的賬本：現(xiàn)金日記賬；銀行日記賬；總賬；三欄明細賬。

5.編制會計報表

費用票報銷怎么做賬？我們知道企業(yè)的業(yè)務(wù)中，涉及到企業(yè)的成本費用等支出的時候，企業(yè)發(fā)生的費用需要有相關(guān)的票據(jù)進行報銷處理的，企業(yè)發(fā)生的費用發(fā)生報銷的時候，在取得正規(guī)發(fā)票的時候，大家可以參考我們在上面文章中的介紹進行處理。

網(wǎng)友對費用票報銷怎么做賬的相關(guān)評論