1、企業所得稅年度納稅申報表及其附表。

　　2、財務報表。

　　3、備案事項相關資料。

　　4、總機構及分支機構基本情況、分支機構征稅方式、分支機構的預繳稅情況。

　　5、委托中介機構代理納稅申報的，應出具雙方簽訂的代理合同，并附送中介機構出具的包括納稅調整的項目、原因、依據、計算過程、調整金額等內容的報告。

擴展資料

　　納稅人、扣繳義務人的納稅申報或者代扣代繳、代收代繳稅款報告表的主要內容包括：稅種、稅目、應納稅項目或者應代扣代繳、代收代繳稅款項目、適用稅率或者單位稅額、計稅依據、扣除項目及標準、應納稅額或者應代扣代繳、代收代繳稅額、稅款所屬期限等。

　　納稅申報是指納稅人、扣繳義務人在發生法定納稅義務后，按照稅法或稅務機關相關行政法規所規定的內容，在申報期限內，以書面形式向主管稅務機關提交有關納稅事項及應繳稅款的法律行為。

　　年度所得稅匯算清繳都需要填報的報表有：

　　一、企業所得稅年度納稅申報表(A類)

　　收入明細表

　　成本費用明細表

　　納稅調整項目明細表

　　廣告業務宣傳費跨年度納稅申報表

　　折舊、攤銷納稅調整明細表

　　資產減值準備項目調整明細表

　　企業所得稅虧損明細表

　　境外所得抵免明細表

　　稅收優惠明細表

　　長期股權投資所得(損失)明細表等。

　　二、企業所得稅年度納稅申報表(B類)

　　核定征收企業收入總額明細表。

　　企業所得稅是對我國內資企業和經營單位的生產經營所得和其他所得征收的一種稅。納稅人范圍比公司所得稅大。企業所得稅納稅人即所有實行獨立經濟核算的中華人民共和國境內的內資企業或其他組織，包括以下6類：

　　(1)國有企業;

　　(2)集體企業;

　　(3)私營企業;

　　(4)聯營企業;

　　(5)股份制企業;

　　(6)有生產經營所得和其他所得的其他組織。企業所得稅的征稅對象是納稅人取得的所得。包括銷售貨物所得、提供勞務所得、轉讓財產所得、股息紅利所得、利息所得、租金所得、特許權使用費所得、接受捐贈所得和其他所得。