基本簡(jiǎn)介

　　小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。與銀行相比，小額貸款公司更為便捷、迅速，適合中小企業(yè)、個(gè)體工商戶的資金需求;與民間借貸相比，小額貸款更加規(guī)范、貸款利息可雙方協(xié)商。

　　小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。

　　小額貸款公司應(yīng)遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，執(zhí)行金融企業(yè)財(cái)務(wù)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度，依法接受各級(jí)政府及相關(guān)部門(mén)的監(jiān)督管理。

　　小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

主要特點(diǎn)

　　(1)貸款利率高于金融機(jī)構(gòu)的貸款利率，但低于民間貸款利率的平均水平。許多省、市規(guī)定：小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放開(kāi)，但不得超過(guò)中國(guó)人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的4倍;下限為貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍;具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。從試點(diǎn)的小額貸款公司的利率來(lái)看，其貸款利率根據(jù)不同客戶的風(fēng)險(xiǎn)情況、資金狀況、貸款期限、抵押品或信用等級(jí)實(shí)行差別利率，以人民銀行基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)，參照本地區(qū)農(nóng)村信用社利率水平綜合確定。

　　(2)在貸款方式上，《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》中規(guī)定：有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。小額貸款公司在貸款方式上多采取信用貸款，也可采取擔(dān)保貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。

　　(3)在貸款對(duì)象上，小額貸款公司發(fā)放貸款堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和小企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。小額貸款公司對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)公司資本凈額的5%，對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過(guò)資本凈額的15%。

　　(4)在貸款期限上，小額貸款公司的貸款期限由借貸雙方公平自愿協(xié)商確定。從2005年始，根據(jù)中國(guó)人民銀行先后在山西、四川、貴州、陜西、內(nèi)蒙古五省(區(qū))開(kāi)展的由民營(yíng)資本經(jīng)營(yíng)的、“只貸不存”商業(yè)化小額信貸試點(diǎn)情況，小額貸款公司主要以三個(gè)月期和六個(gè)月期的短期貸款為主，短期貸款占70%以上。一年期以上(含一年期)貸款只占30%左右。

申請(qǐng)成立

　　首先，有試點(diǎn)意向的區(qū)(縣)政府向市金融辦遞交試點(diǎn)申請(qǐng)書(shū)，闡明試點(diǎn)工作方案并承諾承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)防范與處置責(zé)任。

　　其次，區(qū)(縣)政府，對(duì)本區(qū)(縣)符合相關(guān)條件及有申報(bào)意向的小額貸款公司主要發(fā)起人進(jìn)行篩選。

　　最后，經(jīng)篩選的小額貸款公司主要發(fā)起人向所在區(qū)(縣)政府遞交小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)材料，區(qū)(縣)政府完成預(yù)審后上報(bào)市金融辦復(fù)審。小額貸款公司申請(qǐng)人憑市金融辦批準(zhǔn)批文，依法向工商行政管理部門(mén)辦理登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照，并在5個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、銀監(jiān)局和人行分行報(bào)送相關(guān)資料。

申請(qǐng)條件

　　1.有符合規(guī)定的章程。

　　2.發(fā)起人或出資人應(yīng)符合規(guī)定的條件。

　　3.小額貸款公司組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立;股份有限公司應(yīng)有2-200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。

　　4.小額貸款公司的注冊(cè)資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不得低于500萬(wàn)元，股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于1000萬(wàn)元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過(guò)小額貸款公司注冊(cè)資本總額的10%。

　　5.有符合任職資格條件的董事和高級(jí)管理人員。

　　6.有具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。

　　7.有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。

　　8.有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

　　9.省政府金融辦規(guī)定的其他審慎性條件。

資金來(lái)源

　　小額貸款公司的主要資金來(lái)源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。

　　在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過(guò)資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定。

　　小額貸款公司應(yīng)向注冊(cè)地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送所在地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。

資金運(yùn)用

　　小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對(duì)象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的5%。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考小額貸款公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度限制。

　　小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放開(kāi)，但不得超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。

經(jīng)營(yíng)管理

　　1.構(gòu)建規(guī)范高效的公司治理結(jié)構(gòu)

　　小額貸款公司是不吸收公眾存款、經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的公司。單個(gè)自然人、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織及關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)注冊(cè)資本的10%。從小額貸款公司股東出資比例設(shè)計(jì)來(lái)看，其股權(quán)結(jié)構(gòu)是分散的。分散股權(quán)結(jié)構(gòu)雖然避免了“一股獨(dú)大”可能造成的決策失誤等負(fù)面影響，但分散的股權(quán)也可能造成公司決策效率低下，股東承擔(dān)責(zé)任和防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)不強(qiáng)的弊端。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行發(fā)布的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》中要求“小額貸款公司應(yīng)按照《公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性”。因此，建立一個(gè)合理、規(guī)范、高效的公司治理結(jié)構(gòu)是小額貸款公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的重要保證。首先，在公司設(shè)立初期，需要尋找經(jīng)營(yíng)理念相同或者接近的股東。由于股權(quán)分散，如果股東的經(jīng)營(yíng)理念差別很大，公司股東在重大問(wèn)題上難以達(dá)成一致，董事會(huì)也就難以作出決策，公司靈活快速的優(yōu)勢(shì)不能得到發(fā)揮。其次，建立一個(gè)強(qiáng)有力的董事會(huì)對(duì)于小額貸款公司發(fā)展非常重要。公司股權(quán)相當(dāng)分散，強(qiáng)有力的董事會(huì)可形成對(duì)公司管理層的有效監(jiān)督和正向激勵(lì)，有效監(jiān)督管理層的經(jīng)營(yíng)行為，規(guī)避管理層的道德風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)公司經(jīng)營(yíng)層的經(jīng)營(yíng)績(jī)效形成正向反饋。另外，挑選熟悉金融業(yè)務(wù)并具備風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的高級(jí)管理人員是小額貸款公司經(jīng)營(yíng)成功的關(guān)鍵。總之，建立規(guī)范高效的股東會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層，形成公司治理的有效委托代理關(guān)系才能保證小額貸款公司的良性發(fā)展。

　　2.加大公司產(chǎn)品創(chuàng)新力度

　　小額貸款公司是準(zhǔn)“金融企業(yè)”，由于只貸不存的特點(diǎn)，與商業(yè)銀行相比在經(jīng)營(yíng)模式、管理模式、監(jiān)管模式等方面存在很大差異。小額貸款公司要在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中保持一席地位，就應(yīng)該發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，如聯(lián)保貸款、收益抵押貸款、小額授信貸款等以及不同期限、不同付息方式的信貸產(chǎn)品，不斷創(chuàng)新信貸經(jīng)營(yíng)管理模式，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理，形成擁有自己貸款特色的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

　　3.樹(shù)立長(zhǎng)期為小企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù)的意識(shí)

　　目前，小額貸款公司在各省、市仍處在試點(diǎn)階段，但小額貸款公司入門(mén)牌照爭(zhēng)奪的激烈程度已近白熱化。有許多發(fā)起人是先設(shè)立小額貸款公司，日后再逐步改制為村鎮(zhèn)銀行，其真正目的是想經(jīng)營(yíng)村鎮(zhèn)銀行。但根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的條件之一是以境內(nèi)銀行為主要股東，占20%或以上的股份，單個(gè)自然人股東及關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%，單一非銀行金融機(jī)構(gòu)或單一非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%。《貸款公司管理暫行規(guī)定》對(duì)于股東的規(guī)定更加嚴(yán)格：投資人必須為境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行。這也就意味著小額貸款公司的發(fā)起人要想將公司轉(zhuǎn)制成為村鎮(zhèn)銀行必須將相應(yīng)股份轉(zhuǎn)讓給銀行，這對(duì)于很多小額貸款公司的發(fā)起人來(lái)說(shuō)是得不償失的。因此，小額貸款公司應(yīng)堅(jiān)持小額貸款的經(jīng)營(yíng)取向，切實(shí)樹(shù)立為小企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù)的意識(shí)。

　　4.建立公司風(fēng)險(xiǎn)防范體系

　　公司只要有經(jīng)營(yíng)就會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)。由于小額貸款公司不吸收存款，貸款來(lái)源主要靠公司股東投資資本和公司凈資產(chǎn)，注冊(cè)資本和貸款規(guī)模相對(duì)較小，經(jīng)營(yíng)不善會(huì)面臨很大的風(fēng)險(xiǎn)。因此，建立風(fēng)險(xiǎn)防范體系對(duì)小額貸款公司尤為重要。《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》中要求，小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查的業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范。公司應(yīng)建立完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，對(duì)貸款質(zhì)量劣變及時(shí)反饋，對(duì)貸款呆賬充分計(jì)提準(zhǔn)備金，增強(qiáng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力，從而有效地防范、控制、化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　貸款利率

　　中國(guó)人民銀行條法司司長(zhǎng)周學(xué)東2月26日表示，央行計(jì)劃取消對(duì)小額貸款公司貸款利率上限的規(guī)定，同時(shí)使現(xiàn)有一些非銀行私營(yíng)貸款機(jī)構(gòu)合法化。按照央行現(xiàn)行規(guī)定，小額貸款公司貸款利率上限為基準(zhǔn)利率的4倍。

　　小貸公司貸款利率制定基準(zhǔn)：1、按照市場(chǎng)原則自主確定。2、上限---放開(kāi)，但不得超過(guò)同期銀行貸款利率的四倍。3、下限---人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率0.9倍

經(jīng)營(yíng)原則

　　1：小額貸款公司要建立適合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和規(guī)模的薪酬分配制度、正向激勵(lì)約束機(jī)制，培育與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的企業(yè)文化。

　　2：小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對(duì)象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的5%。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考小額貸款公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度限制。

　　3：小額貸款公司應(yīng)建立適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的授信工作機(jī)制，合理確定不同借款人的授信額度。在授信額度以內(nèi)，小額貸款公司可以采取一次授信、分次使用、循環(huán)放貸的方式發(fā)放貸款。

　　4：小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理。

　　5：小額貸款公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類(lèi)制度和資本補(bǔ)充、約束機(jī)制，準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)沖銷(xiāo)壞賬，真實(shí)反映經(jīng)營(yíng)成果。

　　6：小額貸款公司要建立發(fā)起人和股東承諾制度。發(fā)起人向批準(zhǔn)機(jī)關(guān)出具承諾書(shū)。公司股東與小額貸款公司簽訂承諾書(shū)，承諾自覺(jué)遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

　　7：小額貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范能力，對(duì)內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)，并對(duì)內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

　　8：小額貸款公司執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的金融企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，應(yīng)真實(shí)記錄、全面反映業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并提交權(quán)力機(jī)構(gòu)審議。有條件的小額貸款公司，可引入外部審計(jì)制度。

　　9：小額貸款公司貸款利率上限不得超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。

　　10：縣(市、區(qū))小額貸款公司的核準(zhǔn)機(jī)關(guān)應(yīng)在當(dāng)?shù)卮_定一家銀行作為小額貸款公司的開(kāi)戶銀行，并委托該行監(jiān)測(cè)小額貸款公司的日常現(xiàn)金流和貸款資金流向，發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)向當(dāng)?shù)卣付ǖ男☆~貸款公司監(jiān)管部門(mén)報(bào)告。

　　11：小額貸款公司應(yīng)按規(guī)定向當(dāng)?shù)卣鹑谵k或政府指定的機(jī)構(gòu)以及人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及其他資料，并對(duì)報(bào)告、資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。

　　12：小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，及時(shí)披露年度經(jīng)營(yíng)情況、重大事項(xiàng)等信息。按要求向公司股東、相關(guān)部門(mén)、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況、重大事項(xiàng)等信息。省政府金融辦有權(quán)要求小額貸款公司以適當(dāng)方式，適時(shí)向社會(huì)披露其中部分內(nèi)容或全部?jī)?nèi)容。

　　13：小額貸款公司不得吸收社會(huì)存款，不得進(jìn)行任何形式的非法集資。銀監(jiān)會(huì)指出了三條路小貸公司資金來(lái)源途徑：股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。

　　轉(zhuǎn)制條件

　　第三條擬改制小額貸款公司須符合《指導(dǎo)意見(jiàn)》的審慎經(jīng)營(yíng)要求。

　　第四條小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，除滿足《城鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》第二章、第三章、第四章規(guī)定外，還須滿足下列條件：

　　(一)召開(kāi)股東(大)會(huì)，代表三分之二以上表決權(quán)的股東同意小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，并對(duì)小額貸款公司的債權(quán)債務(wù)處置、改制工作作出決議。債權(quán)債務(wù)處置應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

　　(二)公司治理機(jī)制完善、內(nèi)部控制健全、經(jīng)營(yíng)狀況良好、信譽(yù)較高，且堅(jiān)持支農(nóng)服務(wù)方向。

　　1.各治理主體職責(zé)明確，議事規(guī)則和決策程序清晰，治理目標(biāo)科學(xué)，考核激勵(lì)機(jī)制有效，信息披露透明。

　　2.具有完備有效的內(nèi)部控制制度，能覆蓋各業(yè)務(wù)流程和各操作環(huán)節(jié)，且執(zhí)行到位。

　　3.有良好社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄，無(wú)重大違法違規(guī)行為。

　　4.按《指導(dǎo)意見(jiàn)》新設(shè)后持續(xù)營(yíng)業(yè)3年及以上;清產(chǎn)核資后，無(wú)虧損掛賬，且最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利;資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)準(zhǔn)確，且不良貸款率低于2%;已足額計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，其中貸款損失準(zhǔn)備充足率130%以上;凈資產(chǎn)大于實(shí)收資本。

　　5.資產(chǎn)應(yīng)以貸款為主，最近四個(gè)季度末貸款余額占總資產(chǎn)余額的比例原則上均不低于75%，且貸款全部投放所在縣域。

　　6.最近四個(gè)季度末涉農(nóng)貸款余額占全部貸款余額的比例均不低于60%。

　　7.單一客戶貸款余額不得超過(guò)資本凈額的5%，單一集團(tuán)客戶貸款余額不得超過(guò)資本凈額的10%。

　　8.抵債資產(chǎn)余額不得超過(guò)總資產(chǎn)的10%。

　　(三)已確定符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擬作為主發(fā)起人。

　　(四)省級(jí)政府主管部門(mén)推薦其改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，同時(shí)對(duì)其公司治理、內(nèi)部控制、經(jīng)營(yíng)情況等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。

　　(五)未設(shè)村鎮(zhèn)銀行的縣(市)及縣(市)以下地區(qū)的小額貸款公司原則上優(yōu)先改制。

　　(六)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

　　貸款分類(lèi)

　　折疊個(gè)人

　　工薪階層的個(gè)人貸款服務(wù)。擁有數(shù)量眾多的網(wǎng)點(diǎn)，擁有友好謙恭的員工，全程幫助整個(gè)貸款流程。也可以方便地在網(wǎng)上申請(qǐng)貸款! 提供高達(dá)15萬(wàn)元人民幣或更多的貸款，貸款期限分12個(gè)月或18個(gè)月。一般能在申請(qǐng)的當(dāng)天放款。

　　折疊小企業(yè)

　　小企業(yè)主的免抵押、免擔(dān)保的貸款服務(wù)。無(wú)論經(jīng)營(yíng)小公司還是攤點(diǎn)，只要經(jīng)營(yíng)時(shí)間超過(guò)六個(gè)月，都可以申請(qǐng)高達(dá)30萬(wàn)元人民幣的貸款。一般能在兩到三天內(nèi)放款。

　　折疊循環(huán)信用

　　客戶可以在預(yù)定的限額內(nèi)，方便地還款或重貸，而無(wú)需支付違約金!這對(duì)于時(shí)常需要額外現(xiàn)金的客戶以及需要靈活還款、隨時(shí)取現(xiàn)存在問(wèn)題基本問(wèn)題的客戶來(lái)說(shuō)是最好的選擇。

　　存在問(wèn)題

　　折疊基本問(wèn)題

　　(一)小貸公司資金來(lái)源渠道較窄。在“只貸不存”制度框架下，小貸公司主要以股東投入的自有 資本放貸。大部分小貸公司成立不久，就將資本金發(fā)放一空。 小額貸款公司則是面向“三農(nóng)”和中小企業(yè)提供小額貸款“只貸不存”的金融機(jī)構(gòu)。按照規(guī)定只能在注冊(cè)區(qū)域范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，放貸資金有限。

　　(二)小貸公司盈利水平較低，稅收負(fù)擔(dān)沉重。小貸公司盈利水平低原因有兩方面：從制度設(shè)計(jì)看 ，小貸公司不能吸收存款，從銀行融資也有限，財(cái)務(wù)杠桿率低，股權(quán)回報(bào)率也低;從財(cái)稅政策看，目前 沒(méi)有針對(duì)小貸公司的稅收優(yōu)惠政策，小貸公司稅收參照一般工商企業(yè)執(zhí)行，須繳25%所得稅和5.56%的營(yíng) 業(yè)稅及附加。

　　(三)監(jiān)管薄弱，不到位。按照現(xiàn)有政策規(guī)定，小貸公司為非金融機(jī)構(gòu)，從事類(lèi)金融業(yè)務(wù)，未納入 銀監(jiān)會(huì)或人民銀行系統(tǒng)監(jiān)管，基本由地方金融辦牽頭，或由跨部門(mén)的協(xié)調(diào)(領(lǐng)導(dǎo))小組來(lái)承擔(dān)。地方政 府在監(jiān)管中往往只注重注冊(cè)資本、股東資格審查等準(zhǔn)入監(jiān)管，日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否違法違規(guī)的現(xiàn)場(chǎng)檢查和 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)往往缺失。

　　(四)個(gè)別小貸公司存在違法行為，內(nèi)控管理水平低。一是部分小貸公司為其他公司提供注冊(cè)驗(yàn)資 貸款，甚至向違法違規(guī)項(xiàng)目發(fā)放貸款。二是部分小貸公司貸款利息已接近或達(dá)到高利貸水平。三是雖未 發(fā)現(xiàn)小貸公司非法集資情況，但有小貸公司已涉足委托貸款業(yè)務(wù)，有可能轉(zhuǎn)化為變相吸收公眾存款或非 法集資。四是制度建設(shè)相對(duì)滯后，普遍存在財(cái)務(wù)核算不規(guī)范、科技手段落后、信貸管理松散、風(fēng)險(xiǎn)管理 不到位、撥備制度沒(méi)有建立等問(wèn)題。五是除部分高管和業(yè)務(wù)骨干外，小貸公司員工多數(shù)沒(méi)有銀行從業(yè)經(jīng) 驗(yàn)，缺乏從事金融業(yè)務(wù)的知識(shí)和技能。

　　折疊發(fā)展困境

　　近期由于供需狀況改變，民間借貸的利率正在逐漸下滑。今年以來(lái)，宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)整體不好，小貸公司整體業(yè)務(wù)量都在下滑。目前來(lái)看，市場(chǎng)的有效需求在下滑，良性的客戶并不好找。

　　據(jù)業(yè)內(nèi)人士介紹，宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和銀行信貸松緊狀況是影響民間融資活躍度的主要因素。尤其在今年宏觀形勢(shì)下滑的大背景下，央行的貨幣政策使得金融機(jī)構(gòu)資金相對(duì)充裕，企業(yè)從銀行貸款難度相對(duì)降低，必然對(duì)民間借貸渠道的資金需求有所減弱……

　　解決途徑

　　1.放寬轉(zhuǎn)貸比

　　根據(jù)央行最新統(tǒng)計(jì)，全國(guó)已開(kāi)業(yè)的小額貸款公司達(dá)1334家，成為農(nóng)村金融發(fā)展的新興力量。然而，盡管全國(guó)范圍內(nèi)小額貸款公司的發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁，但其資金饑渴問(wèn)題卻始終未能得到緩解。按照監(jiān)管部門(mén)規(guī)定，符合條件的小額貸款公司可從商業(yè)銀行獲得最多不超過(guò)資本金0.5倍的批發(fā)貸款，以此緩解資金緊張問(wèn)題。

　　業(yè)內(nèi)建議，銀行轉(zhuǎn)貸給小貸公司，轉(zhuǎn)貸比例應(yīng)從小貸公司資本金的0.5倍逐步放大至2~3倍。小額貸款公司的資金枯竭問(wèn)題，正在威脅這一新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)可持續(xù)。在日前召開(kāi)的小額金融創(chuàng)新與農(nóng)村發(fā)展研討會(huì)上，多位業(yè)內(nèi)人士建議，應(yīng)進(jìn)一步落實(shí)和放寬有關(guān)商業(yè)銀行轉(zhuǎn)貸給小額貸款公司的政策，轉(zhuǎn)貸比例應(yīng)從目前小額貸款公司資本金的0.5倍逐步放大。并可嘗試通過(guò)設(shè)立小額信貸債務(wù)平臺(tái)、支持小額信貸機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資基金以及資本證券化等方式，探索解決小額貸款公司的融資難題……

　　2.轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行

　　國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議2012年4月28日確立的溫州市金融綜合改革十二項(xiàng)主要任務(wù)中，鼓勵(lì)和支持民間資金參與地方金融機(jī)構(gòu)改革，依法發(fā)起設(shè)立或參股村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等新型金融組織，以及符合條件的小額貸款公司可改制為村鎮(zhèn)銀行，被業(yè)內(nèi)視為民間資本參與金融機(jī)構(gòu)改革的重要突破口……

　　3.發(fā)展為金融公司

　　地方金融改革想在制度層面，特別是涉及一行三會(huì)管理的公眾金融機(jī)構(gòu)制度上突破，會(huì)比較困難。過(guò)去幾個(gè)月，許多小額貸款公司對(duì)改制為村鎮(zhèn)銀行充滿期待。不過(guò)，全國(guó)人大財(cái)經(jīng)委副主任委員吳曉靈給這種憧憬潑了盆冷水，在她看來(lái)，村鎮(zhèn)銀行并非小貸公司出路所在。她表示小額貸款公司的前景不應(yīng)該是當(dāng)村鎮(zhèn)銀行，而應(yīng)該發(fā)展為金融公司……

　　控制風(fēng)險(xiǎn)

　　小額貸款公司擴(kuò)張發(fā)展后的風(fēng)險(xiǎn)管理尤為重要，目前，小額貸款公司未獲得央行征信數(shù)據(jù)庫(kù)的支持。內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)也是小額貸款公司面臨的實(shí)際問(wèn)題之一，多種原因?qū)е缕潆y以吸引優(yōu)秀人才，在業(yè)務(wù)審核、流程控制等操作上缺乏競(jìng)爭(zhēng)力，加大了操作風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)。“小額、分散”的貸款原則和規(guī)章制度的不成熟、不完善也加重了小額貸款公司的內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)，小額貸款公司面臨著如何控制和降低風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題。

　　六種風(fēng)險(xiǎn)控制措施，一是注重貸前對(duì)貸款者個(gè)人的信譽(yù)、經(jīng)營(yíng)能力和業(yè)務(wù)狀況等信息的搜集;二是大額貸款實(shí)行集體決策制;三是靈活運(yùn)用各種貸款形式。如以農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)權(quán)、股權(quán)、農(nóng)村土地使用權(quán)的抵押貸款，微小企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)抵押貸款，公司+農(nóng)戶、農(nóng)戶+基地的生產(chǎn)性擔(dān)保貸款，有固定收入的職工工資性擔(dān)保貸款，以及貴金屬、有價(jià)票證為質(zhì)押的貸款和小組擔(dān)保、家族式擔(dān)保貸款等。四是實(shí)行月結(jié)息和貸后回訪制度;五是杜絕信貸人員私下舞弊;六是嚴(yán)格執(zhí)行操作流程，杜絕運(yùn)行中的差錯(cuò)。

　　監(jiān)管指標(biāo)

　　(一)貸款公司發(fā)放貸款應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過(guò)度集中。貸款公司對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)資本凈額的10%;對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過(guò)資本凈額的15%。?

　　(二)貸款公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類(lèi)制度和資本補(bǔ)充、約束機(jī)制，準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，真實(shí)反映經(jīng)營(yíng)成果，確保資本充足率在任何時(shí)點(diǎn)不低于8%，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不低于100%。

　　(三)不良貸款率在5%以下

　　發(fā)展趨勢(shì)

　　央行發(fā)布的《2013年一季度小額貸款公司數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)報(bào)告》顯示，截至2013年3月末，全國(guó)共有小額貸款公司6555家，貸款余額6357億元，全年新增貸款434億元。

　　報(bào)告顯示，截至2013年3月末，江蘇省小額貸款公司機(jī)構(gòu)數(shù)量有513家，實(shí)收資本830.94億元，貸款余額1052.53億元，三項(xiàng)指標(biāo)均排在全國(guó)第一位。小額貸款公司機(jī)構(gòu)數(shù)量超過(guò)400家的地區(qū)包括內(nèi)蒙古自治區(qū)、安徽省和遼寧省，而截至2011年末，全國(guó)尚沒(méi)有機(jī)構(gòu)數(shù)量超過(guò)400家的省份。

　　市場(chǎng)分析人士稱，近兩年全國(guó)小額貸款公司在數(shù)量增長(zhǎng)的同時(shí)，其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)實(shí)力顯著增強(qiáng)，在緩解中小企業(yè)融資難、貸款難以及促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用。下一階段，應(yīng)繼續(xù)關(guān)注小額貸款公司發(fā)展數(shù)量、質(zhì)量，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，完善準(zhǔn)入和推出機(jī)制，引導(dǎo)小額貸款公司向規(guī)范化發(fā)展。