跨月紅字發票做賬摘要怎么寫

答:首先,沖紅的發票,你需要做張紅字的憑證,把之前的賬沖掉.摘要欄寫紅字沖賬就行(我平時就是這樣寫的).

然后按重開的發票,重新做一張藍字憑證,摘要欄按你最開始填的那張填就行了.

具體的會計摘要如下:

1.沖紅時

借:應收賬款(紅字金額)

貸:主營業務收入 (紅字金額)

貸:應交稅費--應交增值稅--銷項稅額(紅字稅額)

2.重開時

借:應收賬款

貸:主營業務收入

貸:應交稅費--應交增值稅--銷項稅額

紅字發票開具流程是怎樣的?

紅字發票(負數發票)開具方法:

方法一:1、先進入增值稅開票系統,在菜單欄找到紅字發票申請,點第一個申請銷售方的,然后下一步,填寫要紅沖的發票資料,打印出《申請單》(一式兩聯)加蓋財務專用章.

2、導出電子信息,國稅網站-網上申請-發票管理類-紅字發票申請單,上報.

方法二:1、進入增值稅開票系統,在菜單欄找到紅字發票申請,點第一個申請銷售方的,然后下一步,填寫要紅沖的發票資料,打印出《申請單》(一式兩聯)加蓋財務專用章.

2、拿《申請單》(一式兩聯)到辦稅大廳辦理審批,取回開票通知知單.

1、銷貨方讓購貨方提供購貨方所在地(區)稅務局的"開具紅字增值稅專用發票通知單"通知單上標明所開紅字發票的詳細信息及開具紅字發票的的理由.

2、銷貨方憑購貨方提供的"開具紅字增值稅專用發票通知單"開具紅字發票.

3、開具方法:打開"防偽開票軟件"--點擊"發票管理"--點擊"專用發票填開"--點擊"打開的發票上的負數"--輸入所要開具紅字發票的代碼和發票號碼--點擊"下一步"--跳出所開具的發票的信息--打印此張"負數發票"即可.

以上詳細介紹了跨月紅字發票做賬摘要怎么寫,也介紹了紅字發票開具流程是怎樣的.作為一名開具紅字發票的財務人員,一定要非常清楚,跨月紅字發票做賬摘要寫法如本文所示.每一個會計人員都要學會會計處理,而會計處理在不斷的變化之中,所以會計人員需要積極學習,本平臺有很多學習機會.

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