根據規定可以按員工所屬部門入賬.
借:管理費用--交通費或差旅費
營業費用--交通費或差旅費
貸:現金或其他應收款
也可全部計入管理費用科目
借:管理費用--交通費或差旅費
貸:現金或其他應收款
一般的商業會計工作流程就是:取得原始憑證→制作會計憑證→月底匯總做科目匯總表→登記總賬→然后按制作的會計憑證登記明細賬以及庫存賬→總賬和明細賬核對→制作會計報表→如果單位是一般納稅人做網上國稅申報和地稅申報(這個地方有不同,有的地方還是手工申報)-報完后把留底報表存檔.
1.審核原始憑證
(1)外來原始憑證.由業務經辦人員在業務發生或者完成時從外單位取得的憑證,如供應單位發貨票、銀行收款通知等.
(2)自制原始憑證.單位自行制定并由有關部門或人員填制的憑證,如收料單、領料單、工資結算單、收款收據、銷貨發票、成本計算單等.
2.填制記賬憑證
可以到月底把同類的原始憑證匯總填制記賬憑證,也可隨時發生隨時填 . 但不要把時間順序顛倒了.根據有借必有貸,借貸必相等的記賬規則,編制會計分錄.
3.復核
就是看看有沒有錯誤.
4.記賬
根據記賬憑證登記入賬,小規模公司必備的賬本:現金日記賬;銀行日記賬;總賬;三欄明細賬.
5.編制會計報表
員工報銷出租車費怎么做賬?整體上來說,我們都知道企業在出差過程中或者辦理業務過程中出租車的費用是可以報銷處理的,在賬務處理上按照管理費用和其他應收款的科目處理,在本網站上關于差旅費用報銷的處理資料有很多,感興趣的學員們都可以來本網站進行咨詢,或者直接找老師進行溝通.
給員工報銷的油費怎么做賬
如果一次計入差旅費時,違背了我們會計的權責發生制原則,造成我們的盈利或虧損數字不是當月實際的。應該每月分別計入。你應該視情況處理:先開了發票時,先計入“待攤費...
出租車車費的入賬憑證:銷售部門:借:銷售費用---差旅費貸:銀行存款/現金管理部門:借:管理費用---差旅費貸:銀行存款/現金餐票就要記入管理費用---業務招待費:借:管理費用...
我公司是首次出差借款2000,等回來報銷實報實銷,借款一直壓在那里,等以后離職的時候在做結算,要不每次出差都要借款,很煩的
借:管理費用——福利費貸:現金2.員工聚餐,也就是公司報銷借:管理費用——福利費貸:現金3.我公司銷售部的報銷,票據里面有請客戶吃飯的,借:銷售費用——車費(出租車的...
外地的出租車費,可以視為該員工出差,作為差旅費報銷
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