出差補貼可不可以不貼發票報銷

可以.

1、出差補助是不要發票的.出差報銷單不能出現"餐飲費"字樣和餐飲發票.

2、出差補助的話,直接按比如50元一天的標準填在里面.合計數額和后面粘貼的票據數額就對不起來了,沒有關系的.

出差補貼的稅費問題

一、企業所得稅方面:

用于出差旅途中的費用支出,包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出.其中,交通費、住宿費等應該取得發票入賬,而伙食補貼等出差補貼一般不需要發票,直接填列在差旅費報銷單里,與交通費、住宿費等支出一起做差旅費處理就可以.通常情況下,單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了,或者報銷餐費就不再補助出差伙食費.

值得注意的是,目前各省市對差旅補助的規定不一致,有的省市參照行政事業單位的標準,有的省市政策比較到位,可以由企業自行制定合理的差旅費管理辦法,報主管稅務機關備案,有的省市要求提供票據.建議企業具體參照各省市稅務機關的政策規定.

二、個人所得稅方面

根據《國家稅務總局關于印發<征收個人所得稅若干問題的規定>的通知》(國稅發[1994]089號)的規定,差旅費津貼不屬于工資、薪金性質的補貼、津貼或者不屬于納稅人本人工資、薪金所得項目的收入,不征收個人所得稅.

差旅費津貼的支付標準,很多地方參考了《財政部關于印發〈中央國家機關和事業單位差旅費管理辦法〉的通知》(財行[2006]313號)規定.按照這一規定,從2007年1月1日起,出差人員住宿,暫時按照副部長級人員每人每天600元、司局級人員每人每天300元、處級以下人員每人每天150元標準以下憑據報銷.差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費.城市間交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷,伙食補助費和公雜費實行定額包干.出差人員的伙食補助費按出差自然(日歷)天數實行定額包干,每人每天50元.出差人員的公雜費按出差自然(日歷)天數實行定額包干,每人每天30元,用于補助市內交通、通信等支出.

需提醒的是,對個人取得的按照出差天數、路程等現金差旅費津貼在納稅申報時,應由納稅人提供出差的交通費、住宿費憑證(復印件)或企業安排出差的有關計劃,符合規定標準的免稅.超過標準的部分,要并入當月的工資薪金所得征收個稅.盡管很多地方是參照上述313號文件執行的,但由于經濟發達程度不同,各地的標準也可能不盡相同,也是要看當地有沒有具體規定.

出差補貼可不可以不貼發票報銷?出差補貼跟出差費用報銷其實是兩碼事,補助是屬于公司發放給員工的補貼,也屬于是獎金那類的,它就算沒有實際的發生數額,員工達到了要求企業就可以發放.

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