出口退稅收匯憑證復核情況表怎么寫，在會計行業經常會遇到此類問題，下面由數豆子為大家整理相關內容，一起來看看吧。

出口退稅收匯憑證復核情況表怎么寫？以下一步步告訴你！

發票要點：日期（盡量與報關單相同，省很多麻煩）、出口貨物代碼（決定了退稅率，否則錯賬）、匯率（每月1日）、金額（外幣轉換人民幣，按報關單逐條計算，別按發票匯總計算，有誤差，不好處理）一般情況下發票較報關單先期到達（要不然就沒有單證收齊一說了），這時，外匯核銷單也可能沒來，但是當月出口必須當月申報。

一、錄入程序：

進入出口退稅申報系統，選擇“基礎數據采集”下的“出口貨物明細明細申報錄入”，點擊增加，窗口顯示可填寫狀態（按報關單明細逐條填寫）1、所屬期：自動生成

2、序號：四位編碼，0001開始，最好按順序填（當然了，通過序號重排可自動排號，不盡人意）3、記銷售日期：自動

4、所屬標識：自動

5、進料登記冊好：國外來料加工企業填

6、出口報關單：有則填，報關單號后9位+0+兩位編碼，報關單有N條出口信息，就編到00N。。首條填寫好資料后，以后共同資料不必再重復填寫，只修改報關單后兩位編碼及出口數量、離岸價即可）7、出口日期：填報關單出口日期，如果不確定，也可填發票日期（以后需沖減、修改、補錄）8、外匯核銷單：有則填，無則以后收齊單證時填。

9、代理證明號：有則填

10、單證不齊標志：單證指報關單、外匯核銷單----報關單須電子口岸專用系統上傳電子信息，外匯核銷單須在網上核銷通過。

11、出口商品代碼：選擇自己的商品代碼（初次要從網上下載，導入）12、出口商品名稱：系統根據填寫的代碼自動生成

13、計量單位：自動

14、出口數量：實際

15：原幣代碼：選擇填報關外幣代碼

16、原幣幣別：自動

17、原幣離岸價：實際

18、原幣匯率：填當月1日匯率

19、人民幣離岸價：自動

20、美元匯率：自動

21、美元離岸價：自動

22、征退稅率：自動（根據出口商品代碼）

23、退稅率：自動

24：征退稅率：自動

25、應退稅額：自動

26、出口發票號：實際

27、備注：填完檢查無誤，保存。如果繼續填下一條，點擊“增加”？

二、生成明細申報數據：

出口申報需要移動磁盤，預先在磁盤里建立空文件夾，一個“出口退稅＼MX＼”，一個“出口退稅＼HZ＼”。明細表錄入工作完成后，退出，在“免抵退稅申報”下選擇“生成明細申報數據”，確定，此時又提醒是否備份，按需要確定，提示要備份的文件存放路徑，如果顯示無誤，確定（有誤就修改）系統完成備份工作后，關閉，此時明細表形成。

查詢明細表情況：在“免抵退稅申報”下選擇“打印申報報表”，選中需要查看（或打印）的報表，點擊打印預覽，就能看到明細表了。系統會根據單證收齊情況，分別匯總“單證齊全并且信息齊全銷售額”及“單證不齊并且信息不齊銷售額”，記錄下出口數量、出口銷售額（兩種）、銷售額乘征退稅率之差四個關鍵數字，在會計做賬時，這四個數字就是記賬的數字。

（期間如果要繼續增加明細錄入，需要進入“申報數據處理”下的“撤銷申報數據”，否則系統形成報表后，視同本期應上報資料完成，不再接受新的資料錄入）至此，暫告一個段落，再等會計增值稅申報成功后，再接著填以下內容。

三、增值稅申報表項目錄入：

選擇“基礎數據采集”下的“增值稅申報表項目錄入”，按提示錄入數據。

四、免抵退申報匯總表錄入：增值稅表錄入完成后，可以進行匯總表的錄入附一、沖減程序：申報的出口資料，有時在出口時間、出口代碼等方面可能出現失誤，或因單證到期不齊轉為內銷，要求在出口申報系統作沖減處理。進入出口退稅申報系統，選擇“基礎數據采集”下的“生成出口貨物沖減明細”，在索引窗口選擇要沖減的項目，選中后，點擊“沖減出口”，出現提示窗口，如果單證已收齊，在“單證收齊標志”填BH，在“報關單號碼”、“核銷單號碼”內填上正確號碼，確定此時，系統自動將沖減內容轉到“基礎數據采集”下的“出口貨物明細申報錄入”數據庫及“收齊出口單證明細錄入”數據庫中，退出，進入“基礎數據采集”下的“出口貨物明細申報錄入”。在索引窗口找到索引為“Z000”的一條，這就是沖減的內容。

選中該條，點擊“修改”，首先將“序號”Z000改成正常順序號（以Z打頭的編碼，因為沖減的條目總是以Z000反映），然后在“備注”欄簡明填寫沖減的原因，然后保存，至此，沖減完成。補錄沖減內容：如果不是外銷轉內銷的情況，完成沖減后，還需要按沖減業務的正確內容補錄，以保證申報金額的不變。

為了審核的方便，最好在沖減后，直接選中沖減條目，然后點擊“增加”，此時顯示沖減的內容，通過回車的方式，依次選擇要修改的內容進行修改，包括序號（不帶Z頭，應和正常申報連續）、出口日期、報關單號（原申報時可能筆數和報關單不符，此時補錄按報關單逐條錄入，報關單后三位自001起，逐條修改）、出口代碼、數量、原幣離岸價、備注，然后保存，完成補錄。

為什么要求在沖減后接著補錄呢？主要是為了利用原正確資料，只修改錯誤的資料，不至于補錄時出現失誤，造成前后錄入的資料不符。注意：補錄時，在哪一條的基礎上補錄，系統自動參考那一條的基礎資料。

相關問答：

1、出口退稅收匯申報錄入什么意思？

外貿型企業不需要收到尾款才能核銷

而且全國是8.1號以后就取消了核銷。還有核銷單

實在不行就去國稅辦延期

2、你好，出口貨物是以外幣結算的在出口退稅明細表錄入里的業務類型代碼應該怎么填？

錄免稅時就錄CIF價。拿到報關單，收匯后，錄退稅時，只要把報關單上的CIF價減去報關單上海運費，保險費就行了。

3、人民幣報關出口在退稅申報系統中如何錄入？

出口企業申報以人民幣結算的出口貨物退（免）稅，所需提交書面資料及辦理程序與其他外幣結算的出口業務完全相同，僅在電子數據申報方面有所區別，即在出口退（免）稅明細數據中增加相應的標志。具體操作如下：

（1）外貿企業

外貿企業申報辦理跨境貿易人民幣結算方式出口貨物退（免）稅時，可單獨向主管稅務機關申報，也可與其他出口貨物一并申報。外貿企業出口退稅申報系統在進行出口明細錄入時只有“美元離岸價”欄，以人民幣報關的，可直接在“美元離岸價”欄輸入人民幣離岸價，須在備案欄標注“KJ”，業務代碼選擇“KJ跨境貿易”。

（2）生產企業

生產企業跨境貿易人民幣結算業務應與其他出口貨物一并申報。申報時在生產企業出口退稅申報系統的“出口貨物明細申報錄入”中，“原幣代碼”欄必須填寫“RMB”；“原幣幣別”必須填寫“人民幣元”；“原幣離岸價”欄按照人民幣離岸價的金額填寫；“原幣匯率”欄填寫“100”；“美元匯率”欄按實際匯率填寫；備案欄標注“KJ”，業務類型代碼選擇“KJ跨境貿易”。

出口退稅收匯憑證復核情況表怎么寫？以上便是相關內容，相信讀者已經明白了許多，想了解更多關于出口退稅收匯憑證復核情況表的資訊，可以關注數豆子。

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